সিটি ব্যাংকে প্রচলিত দুইটি ইসলামিক ক্রেডিট কার্ডই ইসলামি শরীয়াহর মৌলিক উৎস কুরআন ও সুন্নাহ কর্তৃক অনুমোদিত উজরাহ্ (اخرت ) নীতির উপর ভিত্তি করে চালু করা হয়েছে । উজরাহ্‌ একটি আরবি শব্দ যার শাব্দিক অর্থ পারিশ্রমিক (ইংরেজিতে ফি অথবা সার্ভিস চার্জ)। কাউকে কোনো কাজ করে দেওয়া বা সেবা প্রদানের বিনিময়ে যে অর্থ/পারিশ্রমিক প্রদান করা হয়, সেই অর্থকে/পারিশ্রমিককে আরবি ভাষায় উজরাহ্‌ বলে।

“অতঃপর তারা দু’জন চলতে শুরু করল। অবশেষে যখন তারা একটি জনপদের অধিবাসীদের নিকট পৌঁছল তখন তাদের কাছে কিছু খাবার চাইল; কিন্তু তারা তাদেরকে মেহমানদারী করতে অস্বীকার করল। অতঃপর তারা সেখানে একটি প্রাচীর দেখতে পেল, যা পড়ে যাওয়ার উপক্রম হয়েছিল। সে তখন প্রাচীরটি সোজাভাবে দাঁড় করিয়ে দিল। মূসা বলল, ‘আপনি ইচ্ছা করলে এর জন্য পারিশ্রমিক নিতে পারতেন’। (সূরা আল-কাহফঃ ৭৭)”

এই আয়াতে কোন কাজ বা সেবার বিনিময়ে উজরাহ্‌ নেওয়া দেওয়ার বিষয়টি পরিষ্কার ভাবে অনুমোদিত হয়েছে।

আবূ হুরায়রা (রাঃ) থেকে বর্ণিত,

নবী (সাল্লাল্লাহু ‘আলাইহি ওয়া সাল্লাম) বলেছেন, “আল্লাহ্‌ তা’আলা এমন কোন নবী প্রেরণ করেননি, যিনি বকরী না চরিয়েছেন। তখন তাঁর সাহাবীগণ বলেন, আপনিও? তিনি বলেন, হ্যাঁ; আমি কয়েক কীরাতের (মুদ্রা) বিনিময়ে মক্কাবাসীদের ছাগল চরাতাম।”
(সহিহ বুখারী, হাদিস নং- ২২৬২)

এই হাদিস থেকে আমরা জানতে পারি যে মহানবী (সাঃ) নিজেও উজরাহ্‌ এর বিনিময়ে কাজ করেছেন বা উজরাহভিত্তিক সেবার প্রচলন করেছেন।

সিটি ইসলামিক ক্রেডিট কার্ডের মাধ্যমে একজন গ্রাহককে নানামূখী সেবা প্রদান করা হয় যার মধ্যে কিছু সেবা নিম্নরূপঃ

সম্মানিত গ্রাহকদেরকে অব্যাহতভাবে এসব সেবা প্রদানের জন্য ব্যাংকের প্রচুর পরিমাণ মূলধনী বিনিয়োগের পাশাপাশি দৈনন্দিন কার্যক্রম সচল রাখতে নানারকম অর্থ ব্যয় করতে হয় । এসব ব্যয় মূলত দুভাবে করতে হয়:

• বাৎসরিক ভিত্তিতে: যার মধ্যে রয়েছে কার্ড নেটওয়ার্ক প্রদানকারী প্রতিষ্ঠানের লাইসেন্স ফি, কার্ড সিস্টেমের মেইন্টেন্যান্স ফি। এছাড়া, স্থায়ী সম্পদের বিপরীতে অবচয় সংক্রান্ত খরচের জন্য পর্যাপ্ত পরিমাণ প্রভিশন (Provision for Depreciation) রাখতে হয়।


• মাসিক ভিত্তিতে: অফিসের ভাড়া, এটিএম এর জায়গার ভাড়া, লাউঞ্জের ভাড়া, এবং অন্যান্য সুবিধা সংক্রান্ত খরচ, ব্যাংকের সংশ্লিষ্ট কর্মকর্তাদের বেতন, ভাতা ও বোনাস ইত্যাদি।

সব মিলিয়ে ব্যাংক কার্ড সংশ্লিষ্ট ব্যয় নির্বাহের জন্য, যতটা সম্ভব বাস্তব ও আসল খরচ বিবেচনায় নিয়ে, কার্ড গ্রাহকদের কাছ থেকে দুই ভাবে “উজরাহ্‌” বা সার্ভিস চার্জ আদায় করে থাকে।

• প্রথমতঃ বাৎসরিক খরচ মেটানোর জন্য যতটা সম্ভব বাৎসরিক ভিত্তিতে Annual Fee নেয়া হয়। তবে, সংশ্লিষ্ট গ্রাহকদের সুবিধার কথা বিবেচনা করে কার্ড ব্যবহারের মাধ্যমে অর্জিত MR Point দিয়ে কার্ডের Annual Fee adjust করার সুযোগ রাখা হয়েছে।


• দ্বিতীয়তঃ মাসিক খরচগুলো মেটানোর জন্য গ্রাহকদের কাছ থেকে একটি Fixed Monthly Maintenance Fee (MMF) আদায় করার বিধান রাখা হয়েছে।

যেহেতু কোন একটি নির্দিষ্ট ধরনের কার্ডের জন্য প্রযোজ্য সুযোগ-সুবিধাসমূহ সকল কার্ড গ্রাহকের জন্যই সর্বদা প্রস্তুত রাখতে হয়, তাই উক্ত কার্ডের সকল গ্রাহকের জন্য আমরা একটাই Fixed MMF নির্ধারণ করেছি। যেমন ইসলামিক ব্লু ক্রেডিট কার্ডের জন্য মাসিক ৬,২৫০ টাকা এবং ইসলামিক গোল্ড ক্রেডিট কার্ডের জন্য মাসিক ১৫,২৫০ টাকা ফি নির্ধারন করা হয়েছে, যেটা শরীয়াহসম্মত। তবে সম্মানিত কার্ড গ্রাহকেরা এই নির্ধারিত ফি পরিশোধ করতে গিয়ে যেন কোন রকম কষ্ট বা জুলুমের স্বীকার না হন, তা বিবেচনায় নিয়ে এবং সেই সঙ্গে বাংলাদেশ ব্যাংকের রেগুলেশন ও ইসলামী শরীয়াহর নির্দেশনার কথা মাথায় রেখে সম্মনিত গ্রাহকদেরকে কার্ডের ব্যবহারের উপর ভিত্তি করে, ব্যাংকের প্রাপ্য Fixed MMF থেকে Ibra তথা শরীয়াহসম্মত ছাড় (Rebate) দেয়ার ব্যবস্থা রাখা হয়েছে। এরকম স্বতঃপ্রণোদিত ছাড় (Rebate) প্রসঙ্গে মহান আল্লাহ্‌ তা’আলা বলেন,

"আর তোমরা নারীদেরকে সন্তুষ্টচিত্তে তাদের মোহর দিয়ে দাও, অতঃপর যদি তারা তোমাদের জন্য তা থেকে খুশি হয়ে কিছু ছাড় দেয়, তাহলে তোমরা তা স্বাচ্ছন্দ্যে ভোগ কর।" (সূরা আন-নিসাঃ ৪)

সিটি ইসলামিক ক্রেডিট কার্ডে সুদের ব্যবহার পরিপূর্নরূপে পরিহারের পাশাপাশি, শরীয়াহতে নিষিদ্ধ সকল পণ্য এবং সেবা যেমন মদ, জুয়া, পানশালা (Bar/Pub), ক্যাসিনো, এবং লটারী ইত্যাদির ক্রয়-বিক্রয়ের উপরেও নিষেধাজ্ঞা আরোপ করা হয়েছে । এই নিষেধাজ্ঞা যথাযথভাবে বাস্তবায়নের জন্য সংশ্লিষ্ট সকল “Merchant Category Code” সিটি ইসলামিকের কার্ড সিস্টেমে (Software) Blacklisted হিসেবে চিহ্নিত করা হয়েছে। সুদভিত্তিক লেনদেনের সুযোগ না থাকায় এবং শরীয়ায় নিষিদ্ধ পণ্য ও সেবা ক্রয়ের নিষেধাজ্ঞা থাকায় ব্যাংকের শরীয়াহ সুপারভাইজরি কমিটি সিটি ইসলামিক ক্রেডিট কার্ডগুলো শরীয়াহ সম্মত বলে অনুমোদন করেছেন।

গ্রাহককে কার্ড প্রদান এবং কার্ডের সঙ্গে সংশ্লিষ্ট সকল সুবিধাদি গ্রাহকের জন্য সর্বদা প্রস্তুত রাখার জন্য শরীয়ার বিধান অনুযায়ী ব্যাংক প্রত্যেক কার্ড গ্রাহকের কাছ থেকে Fixed MMF নেয়ার অধিকার রাখে। কিন্তু, কোন গ্রাহক যদি কোন মাসে ক্রেডিট কার্ড ব্যবহার না করেন বা কম ব্যবহার করেন, তাহলে তার থেকে সম্পূর্ণ MMF আদায় করলে তা গ্রাহকের জন্য কষ্টসাধ্য হয়ে যায়। এইক্ষেত্রে সাধারণত ব্যাংক তার গ্রাহকদের কথা মাথায় রেখে নির্ধারিত উজরাহ্‌ ফি এর উপরে সম্পূর্ণ নিজস্ব এখতিয়ারে MMF এর উপর আংশিক বা সম্পূর্ণ ছাড় (Ibra/Rebate) দিয়ে থাকে। তবে গ্রাহক কোনভাবেই এই ছাড়কে তার অধিকার হিসেবে দাবি করতে পারেন না। সহজে বোঝার জন্য এবং প্রয়োজনে গ্রাহকদের বোঝানোর জন্য সিটি ইসলামিক কার্ড সিস্টেম (Software) কর্তৃক Rebate Calculation এবং Actual MMF Realization এর একটি উদাহরণ নিম্নে দেয়া হলঃ